11詳細契約請求契約の留保金の設定および計算

留保金とは、契約の履行に顧客が確実に満足できるように、顧客が支払を留保する金額です。たとえば、顧客に請求する金額の10%を留保金として認める場合があります。留保金の計算方法を指定するには、最初に留保金規則を設定します。留保金規則テーブル・プログラム（P5204）を使用して、留保金規則を設定します。

留保金規則を設定した後で、詳細契約の作成/編集プログラム（P52G01M）でそれらを資金調達レベル契約に割り当てます。資金調達レベル契約から、その資金調達レベル契約のすべての請求行に留保金規則が割り当てられます。契約によっては、一部の請求行の条件が異なる場合があります。この場合は、請求行レベルで留保金規則を変更できます。

ここでは、留保金規則の概要と詳細契約請求契約の留保金規則の設定方法について説明し、詳細契約請求契約の留保金の設定および計算の例を示します。

留保金規則テーブル・プログラム（P5204）を使用して、留保金の計算方法の規則を設定します。留保金規則を設定する場合は、最初に留保金を計算する請求行タイプを選択します。原価、手数料、報酬請求行タイプ、またはこれら3つのタイプの組合せに対して留保金の計算を選択できます。

また、留保金額を累計できるようにするかどうかを指定することもできます。留保金額を累計できるように指定すると、以前の関連する請求書金額と留保金額および現在の請求書金額を使用して留保金額が計算されます。

最後に、留保金（完了率）、留保率および完了率の決定に使用される配賦元金額を計算するパーセントを指定します。予定値、報酬金額または資金調達金額を配賦元金額として選択できます。

留保金を計算する請求行タイプを1つのみ選択した場合は、その請求行タイプの累計請求書金額が留保金規則で指定された対応する配賦元金額の完了率を超えるまで留保金が計算されます。その後、計算された留保金額がその請求行タイプに適用されます。たとえば、次のように留保金規則R01を設定するとします。

• 含める請求行タイプ: 原価金額。

• 完了率ソース: 資金調達金額。

• 留保率: 10。

• 完了率: 85。

留保金規則R01を使用して、原価の累計請求書金額が契約の原価資金調達金額の85%を超えるまで、10%の留保金が計算されます。計算された留保金は、請求書の原価請求行に適用されます。

複数の請求行タイプを選択した場合は、選択したすべての請求行タイプの累計請求書金額が留保金規則で指定された対応する配賦元金額の完了率を超えるまで、留保金が計算されます。つまり、各請求行タイプの完了率を超えると、留保金は計算されません。たとえば、別の留保金規則R02を次のように設定するとします。

• 含める請求行タイプ: 原価および手数料金額。

• 完了率ソース: 資金調達金額。

• 留保率: 10。

• 完了率: 85。

留保金規則R02を使用して、原価および手数料の累計請求書金額の合計が契約の資金調達原価および資金調達手数料金額の合計の85%を超えるまで、10%の留保金が計算されます。この例では、最初に留保金額の合計が計算されてから、その合計に対するパーセントが請求書の原価および手数料の請求行に割り当てられます。留保金を計算する現在の請求書の合計金額のうち原価および手数料金額が占めるパーセントに基づいて、留保金額が割り当てられます。

「例: 詳細契約請求契約の留保金の設定および計算」を参照してください。

「留保金規則テーブルの改訂」フォームにアクセスします。

原価

契約に設定されている原価請求行に対して、対象の規則に関連付けられている留保金額を計算するように選択します。原価請求行タイプには、間接労務費、タイム・アンド・マテリアル、単価、総額、追加料金、マイルストーン、進捗、原価加算および適用済間接費が含まれます。

手数料

契約に設定されているすべての手数料請求行に対して、対象の規則に関連付けられている留保金額を計算するように選択します。

報酬

契約に設定されているすべての報酬請求行に対して、対象の規則に関連付けられている留保金額を計算する場合に選択します。

累計

以前の関連する請求書金額と留保金額、および現在の関連する請求書金額を使用して留保金額を計算するように選択します。このチェックボックスを選択しないと、現在の関連する請求書金額のみを使用して留保金額が計算されます。

完了率ソース

留保金計算で完了率として使用する配賦元金額を選択します。値は次のとおりです。

Schedule of Values: 留保金計算で完了率の予定値金額を使用します。

Funded Amount: 留保金計算の完了率に、契約に対して設定されている資金調達金額を使用します。

Awarded Amount: 留保金計算の完了率に、契約に対して設定されている報酬金額を使用します。

このフィールドの値は、ユーザー定義コード（UDC）テーブル52G/PCに格納されます。これらの値はハードコード化されています。

留保パーセント

留保率を入力します。パーセンテージは整数で入力してください。たとえば、留保率が10.5%の場合は、「10.5」と入力します。

完了率（%）

配賦元金額に対して留保金が計算される最大パーセントを入力します。

この例では、詳細契約請求契約の留保金の設定、および契約の請求書の留保金を計算する方法を示します。

次の値を使用して留保金規則G09を設定するとします。

• 「含める請求行タイプ」セクションで「原価」を選択します。

• 「累計」チェックボックスを選択します。

• 「完了率ソース」フィールドで「資金調達金額」を選択します。

• 完了率（%）が85の行を1つ設定し、完了率（%）が100の行をもう1つ設定します。

次のイメージは、完成した「留保金規則テーブルの改訂」フォームを示しています。

この規則に基づいて、完了率の決定時に資金調達金額が使用され、資金調達レベル契約の資金調達原価および資金調達報酬金額の合計の85%以上を請求するまで留保金は計算されません。請求書金額の85%から100%までは、請求書金額の100%が留保されます。

契約ID 600に設定した留保金規則を使用します。「資金調達レベルの編集」フォームの「契約金額」タブでは、この契約に対して次の値が存在します。

• 「落札金額」セクションの現行金額と合計金額は次のとおりです。

  • 原価は300,000です。

  • 手数料は30,000です。

  • 報酬は30,000です。

  • 合計は360,000です。

• 「資金調達金額」セクションの現行金額と合計金額は次のとおりです。

  • 原価は200,000です。

  • 手数料は20,000です。

  • 報酬は20,000です。

  • 合計は240,000です。

この留保金規則および契約の金額に基づいて、資金調達原価限度額および資金調達報酬限度額の合計の85%以上を請求するまで留保金は計算されません。したがって、89,250.00 USD（(100,000 + 5,000) × .85）を請求するまで留保金は計算されません。

契約の初回請求書に対して請求書の生成（R52121）プログラムを実行すると、留保金規則と契約に基づいて計算が実行されます。

留保金が計算される金額の合計は63,800.00 USDです。留保金規則は原価および報酬金額でのみ留保金を計算するように設定されているため、手数料に500.00 USDは含まれません。

63,800.00 USDは89,250.00 USDよりも少ないため、この請求書の留保金は計算されません。この資金調達レベル契約の留保金規則に従って、資金調達レベル契約の原価および報酬金額の累計請求書合計が資金調達レベル契約の資金調達原価限度額および資金調達報酬限度額の合計の85%を超えるまで、留保金は計算されません。

2番目の請求書を処理する際には、留保金が計算される金額の合計は4,907.00 USDになります。前の請求書の63,800.00 USDと組み合せて、原価および報酬の合計請求済金額は68,707.00 USDです。この金額は89,250.00 USDよりまだ少ないため、この請求書の留保金は計算されません。この請求書の報酬金額は契約の報酬限度額の100%ですが、留保金を計算するかどうかの決定には報酬金額と原価金額の合計が使用されるため、この金額に対して留保金は計算されません。

3番目の請求書では、合計請求書金額が89,250.00 USDを超えるため、次の手順を使用して留保金が計算されます。

1. すべての前および現在の原価および報酬金額を加算することで、留保金を計算する合計金額を決定します。

   66,207 + 2,500 + 31,320 + 2,500 = 102,527

2. 89,250を102,527から減算して、合計留保金額を計算します。

   102,527 - 89,250 = 13,277の合計留保金

3. 現在の請求書について留保金が計算される合計金額に対する原価および報酬金額のパーセントを判断し、合計留保金のこのパーセントを各金額に配賦します。

   • 原価金額配賦: (31,320.00 / 33,820) × 13, 277 = 12,295.55

   • 報酬金額配賦: (2,500 / 33,820) × 13,277 = 981.25

4番目の請求書では、原価金額の100%について留保金が計算されるため、留保金額は973.00 USDです。