Aree aliquota imposta e istruzioni AAI per l'IVA in sospensione

Per elaborare l'IVA in sospensione, è necessario impostare un'aliquota imposta con una speciale contropartita CoGe al fine di effettuare il posting degli importi IVA in sospensione in un apposito conto sospeso.

Quando si riceve il pagamento e si esegue il programma Generazione IVA in sospensione, il sistema utilizza l'aliquota imposta per l'IVA fornitori per riclassificare l'importo dell'IVA in sospensione ed effettuare il posting dell'IVA riconosciuta in un conto IVA fornitori.

È ad esempio possibile impostare le aliquote imposta seguenti per l'IVA in sospensione e l'IVA deducibile:

• Aliquota imposta SOSP20 per l'IVA in sospensione con contropartita CoGe SOSP e aliquota imposta 20%.

• Aliquota imposta SOSP20 per IVA in sospensione con contropartita CoGe SOSP e aliquota imposta 20%.

È necessario impostare le istruzioni AAI RTxxxx per le contropartite CoGe. Nel caso dell'esempio corrente, è possibile impostare l'istruzione RTSOSP per il conto mastro 1241 (un conto IVA in sospensione) e l'istruzione RTVATB per il conto mastro 4431 (un conto IVA fornitori).