5Configuración del Sistema para Impuestos de Colombia

Utilice el programa Tax Rate/Areas (P4008) para definir los tipos de zonas y tipos impositivos, así como para especificar si una zona fiscal corresponde al impuesto de solidaridad, de retención o de valor agregado (IVA). En Colombia, el IVA se denomina también impuesto al valor agregado. El sistema almacena la información de la zona fiscal en la tabla Taxes (F4008). Tras utilizar el programa Tax Rate/Areas para introducir zonas y tipos impositivos, el sistema muestra la pantalla Información fiscal adicional, en la que puede introducir el código de actividad económica de Colombia.

Consulte Definición de información de código de actividad económica .

(Actualización de la versión 9.2) En Cuentas por pagar, puede configurar tipos y zonas fiscales con el programa Tax Rate/Areas (P4008) para calcular impuestos compuestos utilizando C como código de explicación fiscal. El sistema permite líneas de impuesto adicionales cuando se utiliza el código C. El control de impuesto mínimo no se puede utilizar con el código de explicación fiscal C porque no se puede aplicar a los comprobantes.

Impuesto compuesto

Código que calcula el impuesto sobre bienes y servicios (GST) o el impuesto provincial sobre las ventas (PST). Si está:

Activado: el impuesto PST se calcula sobre el costo del artículo más el impuesto GST (se considera como un impuesto sobre otro impuesto y, normalmente, solo se utiliza en Quebec).

Desactivado: el impuesto PST se calcula solo sobre el costo del artículo.

Gastos IVA

Código que identifica el porcentaje del importe de IVA que no puede utilizarse con créditos de entrada. Este campo se utiliza en Canadá.

Es conveniente definir las zonas y tipos impositivos dentro de una estructura, por ejemplo, A BBB CCC D. Esta tabla representa cómo puede definir la estructura:

Usando este ejemplo, las zonas fiscales podrían ser:

• GCOMGEN: IVA general para compras generales automáticas

• EHONGENM: cuotas generales de exención manual

Puede definir las reglas fiscales en función de la compañía en el programa Tax Rules (P0022). Cuando defina reglas fiscales para compañías de Colombia, introduzca 1 en el campo Impte toler - Aviso, 0 en el campo Impte toler - Error y seleccione la opción Impuestos del bruto incluyendo descuento.

Defina los siguientes UDC antes de procesar registros de impuestos.

Defina un código de categoría del libro de dirección con valores para asociar nombres de ciudades a códigos de departamento o municipales. Introduzca un valor definido por el usuario en el campo Códigos, el nombre de la ciudad en el campo Descripción 01 y el código municipal o de departamento en el campo Descripción 02 para cada ciudad del informe.

Es necesario definir un código de categoría de libro mayor para cada uno de los formatos utilizados para elaborar un informe de los registros del libro mayor. Los formatos utilizados para elaborar informes sobre los registros del libro mayor son los siguientes:

• 1011

• 1012

• 1034

Para cada uno de estos formatos defina un código de categoría del sistema 09 de la tabla de UDC para especificar los conceptos de cada formato. Incluya en los valores del código de categoría todos los códigos de concepto del formato. Por ejemplo, para el formato 1011, defina los mismos códigos que ha definido en la tabla de UDC Conceptos de DIAN para formato 1011 (76C/11).

El sistema JD Edwards EnterpriseOne facilita valores de codificación fija para los códigos de concepto (tipos de registro) que se utilizan con cada código de formato. El código de concepto existe en el campo Códigos y el código de formato correspondiente existe en el campo Descripción 02.

Los códigos de concepto para el formato 1001 son:

Los códigos de concepto para el formato 1002 son:

Los códigos de concepto para el formato 1003 son:

Los códigos de concepto para el formato 1004 son:

Los códigos de concepto para el formato 1007 son:

Defina la siguiente tabla de UDC con los códigos de los conceptos (tipos de registro) para el formato DIAN 1008:

Defina la siguiente tabla de UDC con los códigos de los conceptos (tipos de registro) para el formato DIAN 1009:

Defina la siguiente tabla de UDC con los códigos de los conceptos (tipos de registro) para el formato DIAN 1011:

Defina la siguiente tabla de UDC con los códigos de los conceptos (tipos de registro) para el formato DIAN 1012:

Defina la siguiente tabla de UDC con los códigos de los conceptos (tipos de registro) para el formato DIAN 1034:

El sistema JD Edwards EnterpriseOne proporciona valores de codificación fija para introducir líneas con el código de explicación fiscal C y V y generar líneas CT y VT, respectivamente, con el programa Additional Tax Calculation (R76C0006). También puede introducir y procesar comprobantes en moneda extranjera. Los valores válidos son:

El sistema JD Edwards EnterpriseOne facilita valores de codificación fija para esta tabla de UDC. El campo Códigos contiene el código de país tal y como se utiliza en el sistema JD Edwards EnterpriseOne y el campo Descripción 02 contiene el código que se requiere en el archivo que se envía para declarar los impuestos.

El sistema utiliza el código de país del campo F0116.ALCTR de una empresa, proveedor o cliente a fin de determinar el código de país que se asigna al registro en el archivo generado para su envío. Por ejemplo, si el código de país del campo F0116. ALCTR es AR (Argentina), el sistema busca AR en esta tabla de UDC y escribe el valor del campo Descripción 02 en el archivo.

Defina los tipos de documento para identificar una persona física o jurídica para la declaración de impuestos. Defina también los tipos de documento para proveedores extranjeros. Defina el tipo de documento 42 para proveedores extranjeros que tienen un ID fiscal para su país. Defina el tipo de documento 43 para proveedores extranjeros que no facilitan un ID fiscal y para transacciones con importes mínimos.

Por ejemplo, puede definir los siguientes códigos:

Defina los tipos de documento para identificar las devoluciones de ventas y compras para la declaración de impuestos. Debe definir valores para el documento de devoluciones de C/P y C/C.

El sistema JD Edwards EnterpriseOne incluye los siguientes valores de codificación fija:

Especifique el código de persona o compañía en el campo Códigos e introduzca la abreviatura adecuada en el campo Descripción 02. El sistema utiliza los valores del campo Descripción 02 en los informes legales.

En el campo Código gestión especial, introduzca N para los códigos en los que el sistema no edita el ID fiscal ni calcula el dígito de control.

Por ejemplo, puede introducir un código de A con la abreviatura NIT en el campo Descripción 02 e introducir un código de C con la abreviatura C.C en el campo Descripción 02.

• Introduzca una Y o un 1 para los códigos en los que el sistema edita el ID fiscal y calcula el dígito de control.

• Introduzca un 2 para los códigos en los que el sistema edita el ID fiscal pero no calcula el dígito de control.

El sistema utiliza los valores de esta tabla de UDC cuando se ejecuta el programa Selección de movimiento (R76C0110) y cuando se generan los archivos que se envían para la elaboración de informes fiscales electrónicos.

Pasos para declarar transacciones para proveedores extranjeros cuando se utiliza la elaboración de informes fiscales electrónicos:

• Defina un valor para proveedores extranjeros para los que ha definido un libro de direcciones mediante el ID fiscal extranjero.

• Defina un valor para proveedores extranjeros para los que no utiliza el ID fiscal extranjero.

  Si no introduce el ID fiscal extranjero en el campo ID fiscal - Colombia de la pantalla Modificaciones de información adicional de Colombia, debe introducir un número alternativo entre 444444001 y 444445000, en función de las normativas publicadas por las autoridades fiscales de Colombia. Defina este código para que el sistema no valide el número.

El sistema JD Edwards EnterpriseOne incluye estos valores de codificación fija que permiten especificar el tipo de cuenta de libro mayor que se asocia a un número de formato en el programa DIAN Setup Concept Code by Format and Account DIAN (P76C9F01). El código de tipo de cuenta aparece en el campo Códigos y el número de formato al que se asocia el tipo de cuenta aparece en el campo Descripción 02.

Los valores válidos son:

Defina los prefijos del IVA para identificar las cuentas de compensación del libro mayor que se utilizan para contabilizar el IVA de las compras y ventas devueltas, canceladas o rescindidas. Rellene el campo Códigos con los dos primeros caracteres de la cuenta de compensación del libro mayor.

El sistema compara los dos primeros caracteres de la cuenta del compensación del libro mayor en la tabla Tax Detail - Work File (F76CUI02) con los valores del campo Códigos cuando ejecuta el programa IVA de ventas descontable originado por ventas DIAN (R76C3F50) para determinar qué importes fiscales se van a incluir cuando se elaboran informes para el formato 1005, o el programa IVA de ventas por pagar originado por compras DIAN (R76C4F60) para determinar qué importes fiscales se van a incluir cuando se elaboran informes para el formato 1006.

Por ejemplo, puede definir los siguientes códigos:

Defina los prefijos de retención del IVA para identificar las cuentas de compensación del libro mayor que se utilizan para contabilizar la retención del IVA. Rellene el campo Códigos con los dos primeros caracteres de la cuenta de compensación del libro mayor.

El sistema compara los dos primeros caracteres de la cuenta de compensación del libro mayor en la tabla Tax Detail - Work File (F76CUI02) con los valores del campo Códigos cuando ejecuta el programa Retenciones en la fuente practicadas de DIAN (R76C4F20) para determinar qué importes fiscales se van a incluir cuando se elaboran informes para el formato 1002.

Por ejemplo, puede definir los siguientes códigos:

Defina códigos de cancelación para especificar los motivos de reembolsos y descuentos. Los códigos que establezca deben coincidir con los códigos existentes en la tabla de UDC Código de motivo (03B/RC). Cuando ejecute el programa Ingresos recibidos DIAN (R76C3F70), el sistema compara los valores de la tabla de UDC 76C/WO con los códigos de la tabla de UDC 03B/RC y escribe los registros en la tabla temporal DIAN Formats File by Invoice (F76C4F02) sólo cuando existe una coincidencia entre las dos tablas de UDC.

En este apartado se enumeran los requisitos y se describe el modo de introducir información adicional de libro de direcciones para Colombia.

Si se introducen registros del libro de dirección en Colombia, se completa la información local específica en el programa Address Book Colombian Add Info (P76C0101). Además de introducir información específica de Colombia, este programa permite desactivar la validación del número de ID fiscal e introducir ID fiscales extranjeros con caracteres alfabéticos.

Pasos para desactivar la validación del ID fiscal e introducir un ID fiscal extranjero que incluya caracteres alfabéticos:

1. Defina un valor de la tabla de UDC Tipo de contribuyente 76C/TC para proveedores extranjeros que incluya una E en el campo Código gestión especial.

2. Asigne el tipo de contribuyente al proveedor extranjero introduciendo el valor en el campo Tp contribuyente - Colombia en la pantalla Modificaciones de información adicional de Colombia.

   La asignación de un código de contribuyente con un valor de E en el campo Código gestión especial indica al sistema que debe desactivar la validación del número de ID fiscal.

3. Introduzca el ID fiscal extranjero en el campo ID fiscal – Colombia en la pantalla Modificaciones de información adicional de Colombia.

   El sistema permite introducir el ID fiscal con caracteres alfabéticos y no valida el número.

Además de rellenar los campos de la pantalla Modificaciones de información adicional de Colombia, es necesario introducir valores en estos campos en la pantalla Modificación del Libro de direcciones del software base:

Debe definir esta opción de proceso antes de introducir los datos de compañía, cliente y proveedor de compañías y personas físicas de Colombia. El sistema utiliza los valores de esta opción para el proceso de las funciones locales.

Duplicidad de NIT

Especifique si el sistema permite números de identificación fiscal duplicados (Número de Identificación Tributaria [NIT]). Los valores válidos son:

En blanco - No permitir números NIT duplicados Este campo se tiene que dejar en blanco puesto que la duplicidad de los números NIT se controla mediante relaciones padre-hijo.

1 - Permitir números NIT duplicados.

Introduzca un 1 para llamar al centro de información fiscal de Colombia

Especifique si se va a mostrar automáticamente la pantalla Modificaciones de información adicional de Colombia en el momento de introducir un nuevo registro del libro direcciones. Los valores válidos son:

En blanco - No mostrar la pantalla automáticamente

1 - Mostrar la pantalla automáticamente.

Acceda a la pantalla Modificaciones de información adicional de Colombia.

F efectiva

Introduzca la fecha en la que entra en vigor la información del libro de direcciones para este registro.

F Vencimiento

Introduzca la fecha en la que vence la información del libro de direcciones para este registro.

Tp contribuyente - Colombia

Introduzca un tipo válido de la tabla de UDC 76C/TC. Este código indica si un tercero debe establecer el IVA y las retenciones. El sistema utiliza este campo a la hora de crear ajustes fiscales durante la entrada de comprobantes.

Actividad económica Colombia

Introduzca un código válido de la tabla de UDC 01/07. Este código identifica la actividad económica de un proveedor.

Cd CIIU (Código de Información Industrial Unificado) - Colombia

Introduzca un código válido de la tabla de UDC 76C/CI. El sistema utiliza este código en las declaraciones para el distrito usando medios magnéticos.

Cd personal/corporativo - Colombia

Introduzca un código válido de la tabla de UDC Código de persona/compañía (76C/PC) para describir la clase de terceros para el tipo de registro de libro de direcciones que va a introducir. Los valores válidos son:

A: Persona jurídica

C: Persona natural

E: Persona natural con nacionalidad extranjera.

Este código identifica y permite la validación de números de identificación fiscal (NIT) y especifica si se imprimen las abreviaturas NIT, CC o EXT para el tipo de identificación en los informes legales.

ID fiscal - Colombia

Introduzca el número de identificación fiscal de la entidad para la que introduce un registro de libro de direcciones. El sistema edita este número en función del valor que se especifique en el campo Cd personal/corporativo - Colombia y calcula el dígito de verificación. El sistema almacena esta información en la tabla A/B Tag File - COL - 76C (F76C0101).

Puede introducir el número de identificación fiscal cuando busque números de libro de direcciones en cualquier programa de JD Edwards EnterpriseOne que utilice el campo de número de libro de direcciones. Por ejemplo, puede introducir el número de identificación fiscal en el campo Nº proveedor de la pantalla Consulta de LM de proveedores. Puede utilizar esta función si conoce el número de identificación fiscal del registro de libro de direcciones pero la pantalla con la que está trabajando no contiene el campo Nº ID fiscal.

Si el número de identificación fiscal es un número NIT (Número de Identificación Tributaria), introduzca - al final del número. Si el sistema localiza números NIT duplicados, muestra la pantalla de consulta de número de dirección por NIT y presenta una lista de todos los números de direcciones con el número de identificación fiscal asociado.

Nota: en el caso de proveedores extranjeros, introduzca el ID fiscal que se asigna al proveedor en su país natal. Por ejemplo, si el proveedor es de Argentina, introduzca el número de identificación tributaria de Argentina del proveedor. Si el proveedor extranjero no puede facilitar un ID fiscal extranjero, introduzca un número alternativo según las leyes establecidas por las autoridades fiscales de Colombia para la elaboración de informes fiscales.

En este apartado se ofrece una descripción general de los códigos de actividad económica, se enumeran los requisitos y se explica cómo asociarlos a las zonas y tipos impositivos.

Cuando utiliza el programa Tax Rate/Areas para definir códigos de zonas y tipos impositivos para Colombia, el sistema muestra la pantalla Información fiscal adicional, en la que puede asociar el código de actividad económica a la zona y tipo impositivos. El sistema guarda el código que se introduce en la tabla Additional Tax Areas - COL (F76C4008).

Cuando introduce comprobantes o facturas estándar o comprobantes registrados, el sistema recupera el código de actividad económica al calcular los impuestos sobre los comprobantes. El sistema almacena la información sobre la relación entre el comprobante y el código de actividad económica en la tabla A/P Ledger Tag Table - COL (F76C4011). Si no existe un código de actividad económica para el código de zona y tipo impositivos en la tabla F76C4008, el sistema extrae el código de actividad del registro del libro de direcciones del proveedor. Si no existe ningún código en dicho registro, el sistema generará un error.

Cuando se definen códigos de zonas y tipos impositivos, es posible introducir o modificar su código de actividad económica seleccionando el código de zona y tipo impositivo y, a continuación, escogiendo la opción Información regional en el menú Fila en la pantalla Modificaciones de zona/tipo impositivo.

Puede definir la actividad económica con mayor detalle especificando las fechas efectivas, el tipo impositivo y el importe mínimo sobre el que se calcula el impuesto. Utilice el programa I.C.A. (P76CI00) para especificar las fechas, tipos e importes en función del código económico y de la ciudad. Puede definir una opción de proceso en el programa I.C.A. que sirva para identificar el código de categoría del sistema 00 en el que se podrán definir códigos para la ciudad de origen en la que paga impuestos en función de la ciudad y de la actividad económica.

Es obligatorio activar la actividad económica en el programa Tax Parameter (P76CI00).

Antes de completar las tareas de este apartado, deben realizarse las acciones siguientes:

• Compruebe que el valor del campo Código país localización del programa User Profile Revisions (P0092) es CO (Colombia).

• Compruebe que los códigos de actividad económica se hallan definidos en la tabla de UDC 01/07.

Las opciones de proceso permiten especificar los valores de proceso por defecto que se utilizarán en programas e informes.

Código de moneda inicial

Especifique el código de moneda en el que se procesan los registros.

Código de categoría

Especifique el código de categoría del sistema 00 en el que vaya a definir los códigos para identificar la ciudad de origen para la que paga impuestos en función de la ciudad y de la actividad económica. El sistema utiliza el código cuando calcula los impuestos por actividad económica.

Los códigos de categoría del sistema 00 corresponden al sistema JD Edwards EnterpriseOne Libro de Direcciones.

Acceda a la pantalla Información fiscal adicional.

Actividad económica Colombia

Introduzca un valor que exista en la tabla de UDC 01/07 para especificar el código de actividad económica.

Acceda a la pantalla Actividad económica

Tp impto

Introduzca en este campo el tipo de impuesto, equivalente a los dos primeros caracteres de la compensación del libro mayor definida en la zona fiscal.

Cód ciudad

Deje este campo en blanco.

Ciudad/Act. eco (ciudad/actividad económica)

Introduzca un valor existente en la tabla de UDC 00/xx para especificar el código de actividad económica. El código de categoría 00/xx es el que se especifica en la opción de proceso de código de categoría.

Nota: el sistema ya no utiliza los valores de la tabla de UDC 76C/AE.

Tasa fiscal

Introduzca el tipo impositivo.

Impte mín

Introduzca el valor mínimo imponible de un artículo. Por ejemplo, si introduce 50, no se calcularán impuestos para los artículos valorados en menos de 50 pesos.

Este campo se utiliza únicamente para procesar órdenes de venta y de compra.

(Actualización de la versión 9.2) El importe mínimo imponible solo se tiene en cuenta cuando se utiliza el código de explicación fiscal V, que genera las líneas de impuesto VT mediante el informe Cálculo de impuesto adicional (R76C0006).

En este apartado se describe el modo de definir parámetros fiscales para Colombia.

Acceda a la pantalla Parámetros fiscales.

Sistema

Introduzca un código definido por el usuario (H00/TX) que indique al sistema cuál de las reglas fiscales es de aplicación. Solamente se permite seleccionar una opción. Los valores válidos son:

1: C/C y orden de venta

2: C/P y Órdenes de compra

3: Registro LM (diario)

Cía y Contrib proveedor

Introduzca un código definido por el usuario (76C/TC) que especifique el tipo de contribuyente de la compañía que origine la transacción.

Tp impto

Introduzca el tipo de impuesto, equivalente a los dos primeros caracteres de la compensación del libro mayor definida en la zona fiscal.

Impte mín

Especifique aquí si el importe máximo imponible a un artículo debe tenerse en cuenta para calcular las retenciones.

(Actualización de la versión 9.1) Cuando se utiliza el código de explicación fiscal V, se tiene en cuenta el importe mínimo imponible. También puede especificar el importe mínimo imponible en la línea de impuestos VT si se genera mediante la ejecución del informe Cálculo de impuesto adicional (R76C0006) después de la línea de impuesto de tipo V.

Actividad económica

Especifique si el porcentaje de un impuesto debe calcularse en función de la ciudad y de la actividad económica. Si selecciona Y, debe definir los porcentajes en función de la ciudad y de la actividad económica.

Tasa fiscal

Introduzca el porcentaje impositivo que debe calcularse o abonarse a la administración fiscal correspondiente, en función de la zona fiscal. Introduzca el porcentaje como un número entero, no como el equivalente decimal. Por ejemplo, para especificar un 7 por ciento, introduzca un 7, no 0,07. Si se trata de una retención, introduzca el porcentaje como un número negativo.

En este apartado se explica el modo de definir las relaciones de las zonas fiscales.

Acceda a la pantalla Relaciones de zonas fiscales.

Zona fiscal ppal

Introduzca el código que identifica un área fiscal o geográfica con tasas y distribución fiscales comunes.

El sistema valida el código introducido con respecto a la tabla Tax Areas (F4008). Cuando crea una factura o un comprobante, el sistema utiliza la zona y tipo impositivos junto con el código de explicación fiscal y las reglas fiscales para calcular los importes de distribución fiscal y de libro mayor.

Zona fiscal 1

Especifique un código definido previamente en el programa Tax Rate/Areas (P4008). No puede dejar este campo en blanco.

El sistema utiliza esta zona fiscal junto con la Zona fiscal ppal y la Zona fiscal 2 para recuperar un conjunto adicional de compensaciones del libro mayor y el tipo impositivo correspondiente, así como para calcular los impuestos, retenciones o retenciones automáticas.

Zona fiscal 2

Especifique un código definido previamente en el programa Tax Rate/Areas (P4008). No puede dejar este campo en blanco.

El sistema utiliza esta zona fiscal junto con la Zona fiscal ppal y la Zona fiscal 1 para recuperar un conjunto adicional de compensaciones del libro mayor y el tipo impositivo correspondiente, así como para calcular los impuestos, retenciones o retenciones automáticas.

Nota: (actualización de la versión 9.2) el programa Tax Area Relationship Setup (P76C0005) se ha modificado para permitir configurar más de dos zonas fiscales relacionadas.

En este apartado se describe el modo de definir los códigos tributarios.

Acceda a la pantalla Parámetros generales.

Unidad negocio

Introduzca la unidad de negocio en la que se va a definir toda la información tributaria. El sistema utiliza esta unidad de negocio como la compañía declarante.

Código de categoría que identifica el código tributario

Introduzca el código de categoría UDC del sistema 09 en el que se van a definir los códigos tributarios. Por ejemplo, si define el UDC 09/10 para identificar códigos tributarios, introduzca un 10.

Código de categoría que identifica el subcódigo tributario

Introduzca el código de categoría UDC del sistema 09 en el que se van a definir los subcódigos tributarios. Por ejemplo, si define el UDC 09/20 para identificar códigos tributarios, introduzca un 20.

Código de categoría para identificar el campo maestro de cuentas para los valores

Introduzca el código de categoría UDC del sistema 09 con el que se identifique el campo del maestro de cuentas que se va a declarar.

Código de categoría para identificar el campo del maestro de cuentas para la base

Introduzca el código de categoría UDC del sistema 09 con el que se identifique el importe base que se va a declarar.

Código de categoría que identifica el departamento

Introduzca el código de categoría UDC del sistema 09 del maestro de cuentas asociado con el municipio y el código de departamento.

Tercer nombre

Introduzca un 1 para utilizar el campo Destinatario (dato MLNM) para determinar el valor que utiliza el sistema para el tercer nombre. Si lo deja en blanco, el sistema utiliza el valor del campo Alfa (dato ALPH) del libro de direcciones.

Código de tipo de persona

Especifique el UDC del sistema 76C en el que existan los códigos correspondientes a la información del tipo de persona o del número de empresa asignado por la DIAN. Por ejemplo, introduzca TC para utilizar los valores de la tabla de UDC 76C/TC. Si no rellena este campo, el sistema utiliza los valores existentes en la tabla de UDC TAXC (H00/TA).

En este apartado se ofrece una descripción general de los números siguientes, las compañías legales y la configuración general del sistema para la elaboración de informes fiscales y se tratan los siguientes temas:

• Asociación de códigos de personas físicas y jurídicas a los tipos de documentos de la DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales de Colombia)

• Definición de la información del libro de direcciones, del libro mayor y de otros datos

• Asociación de importes mínimos y números siguientes con los números de formato de la DIAN

• Definición de importes mínimos e información de proveedor extranjero

El proceso de generación del informe fiscal electrónico requiere que se configuren los números siguientes para el encabezado de los archivos XML y para cada uno de los formatos. Mediante el programa Next Numbers (P0002) puede definir el número siguiente para el encabezado en el sistema 76C. Puede definir el número siguiente para los formatos individuales en el campo Número envío de la pantalla Modificación de configuración de formato en el programa DIAN General Setup (P76C0F00).

Se pueden definir relaciones entre compañías de transacción y compañías legales para permitir la unificación de muchas compañías en una sola compañía legal. La relación entre las compañías permite generar informes que combinan datos de más de una compañía. Por ejemplo, es posible asociar las compañías que se utilizan para procesar transacciones (compañías de transacción) con aquellas que se utilizan para generar informes legales (compañías legales), de manera que dichos informes contengan datos de más de una compañía de transacción. Como mínimo debe existir una relación entre ambas compañías para la compañía por defecto.

Antes de procesar registros para la elaboración de informes fiscales electrónicos, es necesario configurar el sistema con la información que el sistema necesita para completar algunos de los datos exigidos por los formatos de la DIAN.

Utilice la pantalla Definición de código de personal para DIAN COL 00 del programa DIAN Person Setup (P76C020) para asociar los tipos de documentos DIAN a los códigos existentes en la tabla de UDC Código de persona/compañía (76C/PC). El sistema almacena la información en la tabla Person Codes Setup (F76C020). Se pueden asignar códigos de la tabla de UDC 76C/PC a clientes y proveedores cuando se definen los registros del libro de direcciones de los clientes y proveedores. El sistema utiliza la asociación entre el tipo de documento de la DIAN y el código de la persona o compañía para determinar el tipo de documento utilizado para verificar el estado del contribuyente. Por ejemplo, podría asociar el código de documento de DIAN para el NIT (Número de Identificación Tributaria) al código de una empresa. También se puede especificar si el código de la tabla de UDC 76C/PC se aplica a una persona física o a una persona física o jurídica extranjera.

Utilice la pantalla Modificación de configuración general del programa DIAN General Setup (P76C0F00) para especificar información sobre los registros del libro de direcciones. Se pueden especificar los valores de la tabla de UDC Código de tipo (01/W0) que se utilizan para nombres, así como los códigos de categoría del libro de direcciones que se utilizan para los códigos de municipio y de departamento.

Utilice la pantalla Modificación de configuración general del programa DIAN General Setup para especificar la unidad de negocio modelo que se define para un catálogo de cuentas modelo, y especifique los códigos de categoría del sistema 09 que se definen con valores para los formatos 1011, 1012 y 1034.

Utilice la pantalla Modificación de configuración general del programa DIAN General Setup para identificar el esquema de números siguientes que se utiliza para numerar las presentaciones XML y para definir los términos que identifican a las entidades, extranjeras o no, que no cumplen los requisitos relativos al importe mínimo.

Utilice la pantalla Modificación de configuración de formato del programa DIAN General Setup para identificar el importe mínimo declarable para cada formato y establecer el número siguiente para el informe correspondiente a cada formato.

Utilice el programa Configuración general de DIAN para definir el ID fiscal y los tipos de transacción (tipos de documentos) que el sistema utiliza cuando se declaran transacciones que tienen un total que no excede el importe mínimo para el tipo de formato.

El sistema guarda los valores definidos en la tabla DIAN MM Minor and Foreign Setup (F76C0F05) y los utiliza para transacciones con importes mínimos cuando se ejecutan los programas de generación para estos tipos de formatos:

• 1001

• 1002

• 1003

• 1005

• 1006

• 1007

• 1008

• 1009

• 1012

Antes de completar las tareas de este apartado debe realizar las siguientes actividades:

• Configure los siguientes UDC:

  • Código de tipo (01/W0) para describir los códigos correspondientes al primer nombre, otro nombre, primer apellido y segundo apellido.

  • Códigos de categoría del libro de direcciones (sistema 01) para describir los códigos de municipio y de departamento.

  • Códigos de categoría del maestro de cuentas (sistema 09) para identificar los formatos utilizados en la elaboración de informes.

• Identifique el número de unidad de negocio modelo en el que se va a definir un catálogo de cuentas modelo.

Acceda a la pantalla Definición de código de persona para DIAN COL 00.

Cd pers/cptv Colombia (persona/corporación de Colombia)

Introduzca un valor existente en la tabla de UDC Código de persona/compañía (76C/PC) que identifique el tipo de persona o compañía a la que se va a asociar un tipo de documento.

Tipo doc DIAN (tipo de documento de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales de Colombia)

Introduzca un valor existente en la tabla de UDC Tipos de documento de DIAN (76C/DT) que identifique el tipo de documento que se va a asociar con la persona o compañía.

Pers natural (persona natural)

Introduzca una Y o un 1 para una persona física. Introduzca una N o un 0 para una persona jurídica.

TPR para extranjero (Régimen de Precios de Transferencia para extranjero)

Nota: el TPR ya no se utiliza. Deje este campo en blanco.

Acceda a la pantalla Modificación de configuración general.

Índice número envío

Introduzca el número de línea del esquema de números siguientes del sistema 76C que identifique el número de envío del soporte magnético que se presenta a la DIAN. Por ejemplo, si se ha definido la línea 5 para el sistema 76C en el programa Next Numbers (P0002), introduzca un 5.

El sistema imprime el número siguiente en la secuencia del encabezado de cada archivo XML que se genere.

Constante oper mon extj (constante de operaciones en moneda extranjera)

Introduzca el término que el sistema imprimirá en el campo Nombre firma de los informes que describen las transacciones relativas a operaciones en moneda extranjera.

ID fiscal prove extj (ID fiscal para operaciones en el extranjero)

Introduzca el ID fiscal que el sistema asigna a las transacciones de proveedores extranjeros. El sistema determina qué proveedores son extranjeros en función del valor introducido en el campo Código de persona/compañía del programa Address Book Colombian Additional Information (P76C0101). Las transacciones para los proveedores extranjeros deben declararse con el ID fiscal 444444000.

Tipo doc proveedor extj

Introduzca un valor existente en la tabla de UDC Tipos de documento de DIAN (76C/DT) que especifique el tipo de documento que se va a asignar a las transacciones para proveedores extranjeros. Las transacciones para proveedores extranjeros deben declararse con el tipo de documento 43. El sistema escribe este ID fiscal en las tablas utilizadas para elaborar informes fiscales en lugar del tipo de documento asignado originalmente a la transacción.

Constante cant mínimas (constante de cantidades mínimas)

Introduzca el término que el sistema imprimirá en el campo Nombre firma de los informes que describen las transacciones que no excedan la cantidad mínima configurada.

ID fisc cantidad mínima (ID fiscal para cantidades mínimas)

Introduzca el ID fiscal que el sistema asigna a las transacciones que no superen la cantidad mínima para cada tipo de formato según se define en el programa DIAN General Setup (P76C0F00). Estas transacciones se declaran en una línea utilizando el ID fiscal que se introduzca aquí. El sistema notifica este ID fiscal cuando se presentan los informes correspondientes a los formatos en los que se definió una cantidad mínima. Las transacciones con importes mínimos deben declararse con el ID fiscal 222222222.

Tipo doc cant mínima (tipo de documento para cantidades mínimas)

Introduzca un valor existente en la tabla de UDC Tipos de documento de DIAN (76C/DT) que especifique el tipo de documento utilizado para las transacciones que no superen la cantidad mínima correspondiente a un tipo de formato. Las transacciones con importes mínimos deben declararse con el tipo de documento 43. El sistema escribe este ID fiscal en las tablas utilizadas para elaborar informes fiscales en lugar del tipo de documento asignado originalmente a la transacción.

Acceda a la pantalla Modificación de configuración general.

Cd categ dpto municipal (código de categoría municipal y de departamento)

Introduzca un número que identifique el código de categoría del sistema 01 de JD Edwards EnterpriseOne Libro de direcciones que defina los códigos de departamento y municipio.

Nombre firma alfa o dest

Introduzca una Y o un 1 para especificar que el sistema utiliza el nombre postal del registro del libro de direcciones. Introduzca una N o un 0 para especificar que el sistema utiliza el nombre alfa del registro del libro de direcciones.

El sistema utiliza el valor que se introduzca cuando el cliente o el proveedor es una persona jurídica.

Nom cd Quién es quién

Introduzca un valor existente en la tabla de UDC Código de tipo (01/W0) para identificar el campo en el registro Quién es quién en el sistema JD Edwards EnterpriseOne Libro de Direcciones que el sistema utiliza para el primer nombre.

Otro nom cd Quién es quién

Introduzca un valor existente en la tabla de UDC Código de tipo (01/W0) para identificar el campo en el registro Quién es quién en el sistema JD Edwards EnterpriseOne Libro de Direcciones que el sistema utiliza para un nombre adicional.

1er apll cd Quién es quién

Introduzca un valor existente en la tabla de UDC Código de tipo (01/W0) para identificar el campo en el registro Quién es quién en el sistema JD Edwards EnterpriseOne Libro de Direcciones que el sistema utiliza para el primer apellido.

2º apellido cd Quién es quién

Introduzca un valor existente en la tabla de UDC Código de tipo (01/W0) para identificar el campo en el registro Quién es quién en el sistema JD Edwards EnterpriseOne Libro de Direcciones que el sistema utiliza para el segundo apellido.

Acceda a la pantalla Modificación de configuración general.

Unidad negocio modelo

Introduzca el código que represente la unidad de negocio modelo utilizada para definir la configuración de las cuentas para el soporte magnético.

Cd categ formato 1011 (código de categoría de formato 1011)

Introduzca el código de categoría del sistema 09 que identifique el formato 1011.

Cd categ formato 1012 (código de categoría de formato 1012)

Introduzca el código de categoría del sistema 09 que identifica el formato 1012.

Cd categ formato 1034 (código de categoría de formato 1034)

Introduzca el código de categoría del sistema 09 que identifica el formato 1034.

Acceda a la pantalla Modificación de configuración de formato.

Nº formato

Introduzca un valor de la tabla de UDC Formatos med magnéticos DIAN (76C/FM) que identifique el número de formato que establezca la ley.

Impte mín

Introduzca el importe mínimo establecido por la ley en cada formato. El sistema utiliza este valor para identificar si se debe declarar cada transacción por separado o si se deben consolidar y declarar las transacciones como una sola línea utilizando el número de identificación fiscal (Número de Identificación Tributaria [NIT]) 222222222.Debe introducir un importe mayor que cero.

Cuando los importes calculados para cada concepto del formato no alcanzan en importe mínimo, se declara el importe total de cada concepto en una línea con un NIT de 222222222. Si las transacciones superan el importe mínimo, se declaran por separado.

Número envío

Introduzca el número siguiente para el tipo de registro (formato). El sistema utiliza el número que se introduzca para identificar al archivo XML correspondiente al formato. El sistema no utiliza el esquema de números siguientes del programa Next Numbers (P0002) para determinar el número siguiente del formato.

En este apartado se ofrece una descripción general de la definición de códigos de concepto y cuentas del libro mayor (LM) y se explica el modo en que se asocian las cuentas de GL a un código de concepto y número de formato.

Utilice el programa DIAN Setup Concept Code by Format and Account (P76C9F01) para asociar las cuentas de LM a códigos de concepto y formatos para DIAN. El sistema utiliza las asociaciones que define para identificar los registros de libro mayor de la tabla Account Ledger (F0911) de los que el sistema extrae datos para cada formato que se defina. Se definen asociaciones para los códigos de formato 1001, 1002, 1003, 1004 y 1007. A medida que defina las asociaciones entre la cuenta de LM y el código de formato, puede seleccionar un código de concepto de DIAN para asociarlo a la cuenta de LM. El sistema guarda los datos que se introducen en la tabla DIAN Setup Concept Code by Format (F76C9F01).

Ejecute el programa Generación de concepto por ID de cuenta de DIAN (R76C9F01) para extraer datos para las transacciones de cuentas por pagar y cuentas por cobrar que debe declarar. Para asegurarse de que define asociaciones para todas las cuentas de LM que utiliza en las transacciones de cuentas por pagar y cuentas por cobrar, ejecute el programa Informe control de definición cuenta concepto DIAN (R76C9F00) para identificar cuentas de LM que no se hayan definido. A continuación, puede corregir cualquier omisión antes de ejecutar el programa Generación de concepto por ID de cuenta de DIAN (R76C9F01).

Consulte Identificación de asociaciones omitidas de cuentas de LM/formatos/códigos de concepto.

Si tiene varias unidades de negocio que utilizan cuentas de LM idénticas, puede definir las asociaciones de las cuentas de LM para una unidad de negocio y después copiarlas a otras unidades de negocio. Utilice el programa DIAN Copy Accounts Setup to Business Unit (P76C9804) para copiar asociaciones de cuentas de LM de una unidad de negocio a otra. Cuando copie cuentas, especifique la unidad de negocio de origen y seleccione una unidad de negocio de destino concreta o un determinado tipo de unidad de negocio. Puede especificar una sola cuenta para copiar o bien un rango de cuentas.

En lugar de introducir manualmente las asociaciones entre las cuentas de LM y los códigos de concepto y los formatos, puede introducir los datos en una hoja de cálculo o en un archivo de valores separados por comas (CSV) y, a continuación, importar los datos. Defina la hoja de cálculo o el archivo CSV con columnas en el mismo orden en que aparecen los campos en la pantalla Configuración de varias cuentas. Los valores para algunos campos deben estar en las tablas de códigos UDC que utiliza el sistema para validar los datos.

Consulte Configuración de tablas de UDC para impuestos de Colombia.

Defina la hoja de cálculo con las siguientes columnas y valores de campos:

Antes de finalizar las tareas de este apartado, compruebe que estas tablas de UDC se definen con valores adecuados:

• Conceptos (76C/00)

• Deducible (76C/DA)

• Formatos med magnéticos DIAN (76C/FM)

• Tipo de cuenta (76C/TA)

Acceda a la pantalla Configuración de cuenta única o a la pantalla Configuración de varias cuentas.

Nº formato

Introduzca un valor de la tabla de UDC Formatos med magnéticos DIAN (76C/FM) para especificar el número de formato al que va a asociar la información de cuenta.

Número cuenta - Descripción

Introduzca el número de cuenta de LM al que va a asociar el número de formato. La cuenta debe existir en la tabla Account Master (F0901).

Concepto

Introduzca un valor de la tabla de UDC Conceptos (76C/00) para especificar el concepto de DIAN que va a asociar a la cuenta de LM. El valor que introduzca tiene que estar asociado al número de formato en la tabla de UDC 76C/00. Por ejemplo, cuando asocie una cuenta de LM al formato 01001, sólo podrá introducir un concepto que esté asociado a dicho formato. El campo Descripción 02 de la tabla de UDC 76C/00 identifica el formato para el código de concepto.

Tipo cuenta

Introduzca un valor de la tabla de UDC Tipo de cuenta (76C/TA) para especificar el tipo de cuenta que desea asociar a la cuenta del libro mayor. El valor que introduzca tiene que estar asociado al número de formato en la tabla de UDC 76C/TA. Por ejemplo, cuando asocie una cuenta de LM al formato 01001, sólo puede introducir el código 01 para el tipo de cuenta porque es el único tipo de cuenta que se utiliza para ese formato. El campo Descripción 02 de la tabla de UDC 76C/TA identifica el formato para el tipo de cuenta.

Deducible

Introduzca un valor de la tabla de UDC Deducible (76C/DA) para especificar si una cuenta de LM que se asocia al código de formato 01001 sirve para importes deducibles. Los valores válidos son:

Y: Sí

N: No

Acceda a la pantalla Configuración de copia de cuentas.

Rellene el campo A unidad negocio o los campos Tipo unidad negocio y Compañía.

De unidad negocio

Especifique la unidad de negocio desde la que va a copiar las asociaciones entre cuentas de LM y códigos de concepto y formatos de DIAN.

A unidad negocio

Especifique la unidad de negocio en la que va a copiar las asociaciones.

Si rellena este campo, no rellene los campos Tipo unidad negocio y Compañía.

Tipo unidad negocio

Introduzca un valor de la tabla de UDC Tipos de unidad de negocio (00/MC) para especificar el tipo de unidad de negocio en la que desea copiar las asociaciones.

Si rellena este campo, no rellene el campo A unidad negocio.

Compañía

Especifique la compañía para la que desea copiar datos por tipo de unidad de negocio. Si rellena el campo Tipo unidad negocio y no rellena este campo, el sistema copia los datos para todas las compañías.

Cuenta objeto y Cta aux para Cuenta inicial

Especifique la cuenta inicial de un rango de cuentas para copiar. Puede copiar una sola cuenta rellenando estos campos y los campos de la cuenta final con los mismos valores.

Cuenta objeto y Cta aux para Cuenta final

Especifique la cuenta final de un rango de cuentas para copiar. Puede copiar una sola cuenta rellenando estos campos y los campos de la cuenta inicial con los mismos valores.

Acceda a la pantalla Configuración de varias cuentas/Ayudante de importación.

1. En el área Defina el archivo de importación:

   1. Especifique si desea importar datos de una hoja de cálculo de MicroSoft Excel® o un archivo CSV.

   2. Indique el nombre del archivo y otros datos necesarios.

2. En el área Defina el rango de celdas:

   • Introduzca el rango de celdas para la hoja de cálculo de Excel.

   • Seleccione Importar todo para un archivo CSV.

3. En el área Defina la ubicación de importación en la cuadrícula, especifique si se debe:

   • Insertar filas nuevas al principio de la cuadrícula.

   • Pegar los datos del archivo importado en una ubicación concreta de la cuadrícula; en este caso, especifique la ubicación.

4. Haga clic en Aplicar.

   Las líneas importadas se muestran en la cuadrícula.

   Si los datos están dañados, haga clic en Restablecer para borrar toda la línea de la cuadrícula.

5. Si los datos parecen correctos, haga clic en Continuar.

   El sistema le lleva de nuevo a la pantalla Configuración de varias cuentas y muestra los datos importados en la cuadrícula. Puede modificar los datos si es preciso.

6. Haga clic en OK para guardar los datos en la tabla F76C9F01.

   Nota: el sistema muestra un mensaje de error si se intenta guardar un registro para el que ya existen datos. Modifique o elimine la línea duplicada para poder guardar los demás registros.

En este apartado se ofrece una descripción general del programa Informe de control de configuración de cuentas de concepto para DIAN y se tratan los siguientes temas:

• Ejecución del programa Informe control de definición cuenta concepto DIAN

• Definición de selección de datos para el programa Informe control de definición cuenta concepto DIAN

• Definición de opciones de proceso para Informe control de definición cuenta concepto DIAN (R76C9F00)

Ejecute el programa Informe control de definición cuenta concepto DIAN (R76C9F00) para identificar cuentas de LM que no se hayan definido para asociar la cuenta a los códigos de concepto y a los formatos. Puede ejecutar el informe en modo detalle para obtener una lista de los documentos que utilizan cuentas que no se han configurado o en modo resumen para ver una lista de las cuentas que no se han configurado. Debe ejecutar este informe antes de ejecutar el programa Generación de concepto por ID de cuenta de DIAN (R76C9F01) para extraer los datos para la declaración.

El programa Informe control de definición cuenta concepto DIAN aparece en los menús de los formatos 1001, 1002, 1003, 1004 y 1007. Por ejemplo, puede seleccionar Formato 1001 (G76C1001), Informe de control de configuración de cuentas de concepto para DIAN.

A fin de mejorar el rendimiento y facilitar la localización de datos importantes, Oracle recomienda encarecidamente que se defina la selección de datos para centrarse sólo en las cuentas de LM que se utilicen para las transacciones de cuentas por pagar y cuentas por cobrar. Por ejemplo, puede definir la selección de datos para los siguientes campos de la tabla Account Ledger (F0911):

• Número de dirección

• Unidad de negocio

• Cuenta objeto

• Cuenta auxiliar

• Libro mayor auxiliar

• Tipo de libro mayor

Las opciones de proceso permiten establecer los valores por defecto de un proceso.

Nº formato

Introduzca un valor que exista en la tabla de UDC Formatos med magnéticos DIAN (76C/FM) para especificar el formato para el que ejecuta el informe. Si deja esta opción de proceso en blanco, el sistema genera el informe para los formatos 1001, 1002, 1003, 1004 y 1007.

Compañía

Introduzca la compañía para la que va a ejecutar el informe. Es obligatorio completar esta opción de proceso.

Año fiscal

Especifique el año fiscal para el que va a generar el informe. Es obligatorio completar esta opción de proceso.

Modo

Indique si desea generar un informe detallado o resumido. Los valores válidos son:

En blanco - Resumen El sistema muestra una lista de las cuentas que incluyen datos de transacciones y que no están definidas en el programa DIAN Setup Concept Code by Format and Account (P76C9F01).

1: Detalle. El sistema enumera los detalles de las transacciones por documento junto con las cuentas que no se han definido.

Debe utilizar el programa DIAN Setup Concept Code by Format and Account (P76C9F01) para asociar los campos con los valores de tipo de cuenta de la tabla de UDC Tipo de cuenta (76C/TA).

Puede acceder a esta aplicación desde el menú Configuración general (G76CSTP), opción Configuración de código de concepto por formato y cuenta para DIAN.

En el caso del formato 1001, defina los valores según la tabla siguiente:

En el caso del formato 1007, defina los valores según la tabla siguiente: