Pagos manuales para retenciones según la RG 3164
Cuando un proveedor que suministra cualquiera de los servicios que se definen en la resolución RG 3164 excede el límite mensual de transacciones, debe procesar y retener importes en función de la RG 3164 relativa al IVA.
El importe base acumulado mensual se calcula según la combinación de la compañía y el ID fiscal del proveedor. Cuando se procesan pagos manuales, el sistema siempre compara el importe base con el importe mínimo mensual. Pueden darse dos escenarios:
Si la suma del pago (correspondiente a uno o varios comprobantes) y el importe acumulado base para el mismo mes es menor que el importe mínimo mensual, el importe se acumula pero no debe introducir ningún importe de retención.
Si la suma del pago (correspondiente a uno o varios comprobantes) y el importe acumulado base para el mismo mes es igual o mayor que el importe mínimo mensual, el importe se acumula y debe introducir el importe de retención correspondiente.
Cuando se introducen importes de retención según la RG 3164, en la pantalla Trabajo con pagos manuales, registro de retención se incluyen las siguientes validaciones:
Si el importe base (combinación del importe base de pago e importe de pago realizado) está por debajo del límite mensual definido mediante una opción de proceso e introduce un importe de retención, el sistema muestra un mensaje de error y no permite realizar la operación.
Si el importe base es igual o mayor que el límite mensual definido y no introduce ningún importe de retención, el sistema muestra un mensaje de advertencia y permite realizar la operación cuando confirme que desea continuar.
En el resto de casos, el sistema permite realizar la operación.
Además, si el importe base está por debajo del límite, el importe se acumula. En cambio, si está por encima del límite e introduce una retención, se acumulan los dos importes.
El sistema guarda la información de retención en las siguientes tablas de comprobantes y pagos:
Libro mayor de cuentas por pagar (F0411)
A/P Ledger Tag Table - ARG (F760411A)
Detalle de documentos correspondientes de cuentas por pagar (F0414)
A/P Payment Detail Tag Table - ARG (F760414A)
Payment WH Info (F704002)