Rettifiche a fatture CL e fatture FO

Risulta talvolta necessario apportare rettifiche alle transazioni dei servizi. Poiché le rettifiche alle transazioni dei servizi influiscono sull'importo imponibile, si includono note di credito e note di debito e altri adeguamenti nel report Dichiarazioni servizi Intrastat.

Quando si elabora una nota di credito, il sistema cerca la fattura CL originale di una dichiarazione precedente con lo stesso codice tipo imposta servizio della nota in questione. Gli importi delle note di credito vengono quindi rettificati in base agli importi originali per il periodo corrente.

È possibile associare tutte le righe di una nota di credito (livello testata) a una fattura CL o associare solo le righe selezionate (livello dettagli). Le righe di rettifica devono presentare lo stesso codice tipo imposta servizio della riga originale. In caso contrario, viene visualizzato un messaggio di errore. È possibile avere diverse righe di nota di credito associate a diverse righe della stessa fattura CL o a diverse righe di fatture distinte. Il sistema ottiene ogni riga correlata e cerca il codice tipo imposta servizio corrispondente. Se il codice tipo imposta servizio corrisponde per una riga, l'importo originale viene rettificato. Il sistema cerca la riga corrispondente successiva e il processo continua.

Il sistema identifica la transazione di un servizio come una rettifica quando essa è correlata a una fattura CL originale nella tabella F74Y315 per una transazione di contabilità clienti e a una fattura FO originale nella tabella F74Y415 per una transazione di contabilità fornitori. Il sistema tratta una transazione senza nota di debito o nota di credito corrispondente come singola fattura FO o CL.