Números legales para las retenciones sobre ganancias e IVA

Conforme a lo estipulado en el artículo 21 de la R.G. 738/99, la numeración de los certificados de retención sobre las ganancias y del IVA realizada por contribuyentes significativos deberá coincidir con la numeración de la AFIP cuando se registren las retenciones. El uso de este formato numérico es opcional.

El formato de este sistema de numeración consta de cinco dígitos para el centro emisor, otros cuatro para la fecha y seis para el número de retención (actualización de la versión 9.2).

Sin embargo, este sistema de numeración no sustituye al configurado en el programa Next Numbers (P0002), sino que lo complementa. Por lo tanto, deberán mantenerse ambas tablas.

Si varias compañías se encuentran configuradas en el sistema, pero desea basar el sistema de números siguientes para los certificados sólo en una de ellas, deberá configurar relaciones entre compañías. Por ejemplo, si configura la compañía 00028 con la compañía 00001 como su principal, el sistema de números siguientes se basará en la compañía 00001. En este ejemplo, es necesario configurar la compañía 00001 con la compañía 00028 como relacionada.

Deberá definir las relaciones entre compañías para los tipos de documento $I (retención del IVA) y $G (retención del impuesto a las ganancias) con el fin de que el sistema pueda obtener los números siguientes de certificadoa partir de los números siguientes de la compañía relacionada para esos tipos de retención.

Si numera las retenciones del impuesto sobre las ganancias y del IVA de una compañía con el sistema de numeración de otra, no tendrá que configurar números siguientes para la primera en el programa Certificate Next Number RG 738 (A/P) (P76A8080).