Actualización de pagos para Argentina
El proceso de actualización actualiza las tablas, imprime certificados de retenciones que deben entregarse al proveedor y crea el batch que debe ser contabilizado para el pago.
El sistema actualiza las siguientes tablas:
Tabla |
Descripción |
|---|---|
F0411 (Accounts Payable Ledger) |
Incluye un registro para cada retención de pago. |
F760411A (A/P Ledger Tag Table - ARG) |
Incluye un registro para cada retención fiscal y su correspondiente concepto. |
F760406A (Profit Withholding - Payments Done) |
La tabla de pagos acumulados que se utiliza para los cálculos de retenciones sobre las ganancias futuras. Las acumulaciones se realizan mensualmente. |
F76A8070 (Profit Withholding – Payments Done) |
La tabla de pagos acumulados que el sistema utiliza para los cálculos de retenciones sobre las ganancias por derechos de autor. Las acumulaciones se realizan anualmente. |
F0414 (Detalle de documentos correspondientes de cuentas por pagar) |
Incluye registros de detalle de comprobantes pagados, descuentos, diferencias en tipos de cambio y retenciones. |
F0413 (Accounts Payable - Matching Document) |
Incluye el importe total del pago (comprobantes menos descuentos, retenciones, etc.). |
F760414A (A/P Payment Detail Tag Table - ARG) |
Incluye un registro para cada comprobante y retención y su correspondiente concepto. |
F704002 (Payment WH Info Table) |
Incluye información sobre las retenciones, como el código fiscal, el concepto de la retención, los porcentajes y los importes base acumulados. |
Con objeto de cumplir con la Resolución General 738 sobre la información que debe incluirse en los certificados de retención, tenga en cuenta las siguientes consideraciones:
Certificado de retenciones de IVA
El programa Certificado de retenciones de IVA (R7604521A) incluye un campo Impuesto en el área de detalles de retenciones aplicadas. El sistema utiliza este campo para declarar la denominación fiscal.
Certificado de retención de beneficios para personas residentes en el país
El programa Certificado de retenciones sobre ganancias (R7604531A) incluye los campos Impuesto y Comprobante retención. El sistema utiliza el valor del campo Comprobante retención para declarar los números de factura legales correspondientes a las retenciones cobradas.
Certificado de retención de beneficios para extranjeros
El programa Certificado de retenciones sobre ganancias incluye el campo País de procedencia que el sistema utiliza para especificar el país del proveedor extranjero.
Al igual que en el caso de los certificados de retenciones sobre ganancias para proveedores residentes en el país, el programa Certificado de retenciones sobre ganancias incluye los campos Impuesto y Comprobante retención.
Este programa incluye asimismo el campo CUIT de país. Para rellenar este campo correctamente, defina la tabla de UDC CUIT del país (76A/FJ) de forma que incluya las CUIT (Clave Única de Identificación Tributaria) para particulares y compañías.
Nota: el certificado de retención sobre las ganancias para beneficiarios extranjeros es un borrador.Importe bruto
El programa Certificado de retención de beneficios incluye un campo de importe bruto sin deducciones. Al imprimir el certificado, el sistema verifica que el comprobante que se está pagando incluya un área fiscal definida en la tabla de UDC 76A/AC. Si se cumple esa condición, el certificado muestra la retención bruta sobre ganancias sin deducciones. De lo contrario, el certificado mostrará que la retención incluye retenciones (no es bruta).
En el caso de los pequeños contribuyentes, el informe generado por el programa Certificado de retención de beneficios (R7604531A) incluye:
El mismo número de filas en el área de detalle del certificado como documentos de retención sobre las ganancias existen en el pago.
El número de documento de retención y el número de certificado en la sección de detalle.
y
El número de factura (número legal) procedente del comprobante relacionado.
Un total general después de la línea de detalle y un número de página.